На Тернопільщині викрили конвертаційний центр, що обслуговував 5 областей

У лютому цього року податківці Тернопільської області викрили конвертаційний центр, послугами якого користувались кілька десятків підприємств Вінницької, Івано-Франківської, Львівської, Рівненської та Київської областей. Про це ZAXID.NET повідомили у відділі масово-роз’яснювальної роботи та звернень громадян ДПА в Тернопільській області.

Здійснюючи злочинну діяльність, організатори конвертаційного центру використовували реквізити підприємств із ознаками фіктивності, зареєстрованих у Тернопільській області та інших областях західного регіону України, виписуючи від їх імені первинні бухгалтерські документи, на підставі яких реально діючі суб’єкти господарювання перераховували на їх розрахункові рахунки грошові кошти за нібито придбані товари, роботи та послуги з метою їх подальшої конвертації. Саме таким чином вони сприяли реально діючим суб’єктам господарювання у мінімізації податкових зобов’язань шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток. Конвертувалися кошти в готівкові гривні після відрахування відсотків за послуги.

Під час проведення оперативних заходів з’ясувалося, що підприємства, які входили до складу конвертаційного центру, зареєстровані на підставних осіб. Одне з даних підприємств, яке задіяне у злочинній схемі по конвертації коштів, звітувало в ДПІ про відсутність господарської діяльності, інше впродовж певного періоду в додатках №5 до декларацій з ПДВ розділу "Податковий кредит" відображало індивідуальні податкові номери неіснуючих підприємств.

По даному факту порушена кримінальна справа за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 Кримінального кодексу України (фіктивне підприємництво).

За попередніми даними, внаслідок незаконної діяльності тільки одного із суб’єктів господарювання, яке входило до конвертаційного центру орієнтовні втрати бюджету у вигляді несплачених податків складають близько 2 мільйонів гривень.