Створивши "податкові ями", приватне підприємство в Тернополі відмило понад 4 млн грн

Працівники управління податкової міліції ДПА в Тернопільській області в результаті відстеження підприємств - вигодонабувачів, які мали взаємовідносини з суб’єктами господарювання, так званими "податковими ямами", в м. Тернополі виявили приватне підприємство "А", керівники якого створили заплутану схему торгівлі нафтопродуктами за участю підприємств - "податкових ям" Хмельницької, Івано-Франківської та Дніпропетровської областей, - повідомили ZAXID.NET у прес-службі Тернопільської міської ради.

Встановлено, що одними з постачальників цього підприємства були дніпропетровські фірми "С" і "К", які виступали "податковими ямами". Дніпропетровській фірмі "С" постачання продукції здійснювала хмельницька фірма "Д", службові особи якої протягом 2007-2008 років звітували до податкового органу про відсутність фінансово-господарської діяльності.

Географія такого бізнесу охоплювала значну територію і дозволяла підприємствам працювати з розмахом. Фактично нафтопродукти з Дніпропетровська не постачались, їх ввозили з Івано-Франківщини та Хмельниччини та реалізовували через мережу власних АЗС. Проте, вся документація і розрахунки проводились через дніпропетровські підприємства. Ці віртуальні постачання були обумовлені необхідністю мінімізації сплати податкових зобов’язань.

Для отримання доказів злочинної діяльності підприємства "А" проведено позапланову документальну перевірку, під час якої встановлено порушення вимог Закону України "Про податок на додану вартість", а саме ухилення від сплати податку на додану вартість до бюджету в сумі понад 4 млн грн.

Як результат порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального Кодексу України, стосовно посадових осіб підприємства "А " за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах .